Validação SPED Contribuições - Histórico de revisão

Monica em 19h15min de 28 de dezembro de 2018

2018-12-28T19:15:02Z

Monica em 21h01min de 26 de janeiro de 2018

2018-01-26T21:01:09Z

Petters em 16h59min de 5 de maio de 2016

2016-05-05T16:59:05Z

Petters em 19h13min de 26 de abril de 2016

2016-04-26T19:13:51Z

Petters: /* Categorias */

2013-08-29T17:01:22Z

‎Categorias

Petters: /* Advertências */

2013-08-29T17:01:09Z

‎Advertências

Petters: Petters moveu a página Validação PIS/COFINS para Validação SPED Contribuições

2013-08-29T16:49:46Z

Petters moveu a página Validação PIS/COFINS para Validação SPED Contribuições

Petters: /* Erros */

2012-03-05T13:00:20Z

‎Erros

Petters: /* Advertências */

2012-03-02T20:15:27Z

‎Advertências

Petters: /* Erros */

2012-03-02T20:13:22Z

‎Erros

@@ Linha 1: / Linha 1: @@
-{{Tags|Fiscal|SPED Contribuições}}
+{{Tags|Totall SPED}}
 {{MenuLateral|[[SPED Contribuições|SPED Contribuições]]|[[Configuração SPED Contribuições|Configuração]]|[[Geração SPED Contribuições|Geração]]}}
@@ Linha 46: / Linha 46: @@
 '''A alíquota do PIS/PASEP - Folha de Salários deve ser igual a 1,00%.'''<BR/>
 ''Essa advertência também ocorre por não exportarmos o Bloco M.<BR/>''

@@ Linha 1: / Linha 1: @@
 {{Tags|Fiscal|SPED Contribuições}}
-{{Referencias}}
+{{MenuLateral|[[SPED Contribuições|SPED Contribuições]]|[[Configuração SPED Contribuições|Configuração]]|[[Geração SPED Contribuições|Geração]]}}
-== Conceito ==
+=Fundamentação Legal=
-Você está na etapa do SPED Fiscal que refere-se a validação dos arquivos gerados pelo validador.
+*'''Instrução Normativa RFB nº 1.052, de 5 de julho de 2010''', art. 1º Fica instituída a Escrituração Fiscal Digital da Contribuição para o PIS/Pasep e da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) - (EFD-PIS/Cofins), para fins fiscais, de acordo com o disposto nesta Instrução Normativa.<br/>
-== Validação ==
+=Conceito=
-Similiar a [[Validação SPED Fiscal|validação do SPED Fiscal]].
+=Validação=
+Similar a [[Validação SPED Fiscal|validação do SPED Fiscal]].<br/>
-== Problemas de Configuração e Críticas Conhecidas ==
+<br/>
 Se ao gerar o arquivo o validador de SPED mostrar algum dos erros ou advertências abaixo.<BR/>
 Pode-se utilizar dessas dicas para solucionar o problema de maneira mais rápida.<BR/>
-=== Erros ===
+==Erros==
+*'''Deverá existir um registro M210/M610 - Detalhamento da Contribuição para cada Código de Contribuição Social e Alíquota informados nos documentos com CST de 01 a 05.'''<BR/>
-'''Deverá existir um registro M210/M610 - Detalhamento da Contribuição para cada Código de Contribuição Social e Alíquota informados nos documentos com CST de 01 a 05.'''<BR/>
+*'''Deverá existir um registro M100/M500 - Crédito de PIS/PASEP/M500 - Crédito de COFINS para cada Tipo de Crédito e Alíquota informados nos documentos com CST de 50 a 66.'''<BR/>
-'''Deverá existir um registro M100/M500 - Crédito de PIS/PASEP/M500 - Crédito de COFINS para cada Tipo de Crédito e Alíquota informados nos documentos com CST de 50 a 66.'''<BR/>
+*'''Deverá existir um registro M400/M800 para cada CST informados nos documentos com CST igual a 04, 06, 07, 08 ou 09 ou nos documentos com CST igual a 05 e ALIQ = 0.'''
-'''Deverá existir um registro M400/M800 para cada CST informados nos documentos com CST igual a 04, 06, 07, 08 ou 09 ou nos documentos com CST igual a 05 e ALIQ = 0.'''
+''O exportador (TTSped) não gera dados do Bloco M.''<BR/>
+''Opcionalmente, pode-se utilizar a opção do próprio validador do SPED para gerar essas informações.''<BR/>
 O exportador (TTSped) não gera dados do Bloco M.<BR/>
 Opcionalmente, pode-se utilizar a opção do próprio validador do SPED para gerar essas informações.
-−
-'''Devem ser informadas alíquotas básicas para operações com CST = 01, de acordo com o indicador da incidência tributária no período.'''
-−
-Conferir se alíquotas que estão configuradas são os valores padrão (PIS 1,65 e Cofins 7,60).
-−
-'''Para cada registro filho referente ao PIS deve existir outro registro filho referente a COFINS com CST referente ao PIS/PASEP igual ao CST referente à COFINS, e Valor da base de cálculo do PIS/PASEP igual ao Valor
-da base de cálculo da COFINS.'''
-−
-Se for caso de nota de emissão própria, existe alguma configuração de CST de PIS diferente de CST de Cofins para o produto ou operação (natureza).<BR/>
-Se for caso de nota de entrada, foi digitado CST de PIS diferente de CST de Cofins em determinada nota.
-−
-=== Advertências ===
-−
-'''Deve ser informado CST referente a Crédito Presumido (60 a 66) para operações de crédito presumido relativas a revenda cujo código NCM pertença aos grupos 02.01, 02.02, 02.06.20,'''
-A compra de carne bovina NÃO gera crédito integral de PIS e COFINS, e sim somente crédito PRESUMIDO (PIS 0,66 % e COFINS 3,04 %), portanto, em regra geral o CST deverá ser "60" (Lucro real - regime não cumulativo).
+*'''Devem ser informadas alíquotas básicas para operações com CST = 01, de acordo com o indicador da incidência tributária no período.'''<BR/>
-'''O valor deste campo deve ser igual a Base de Cálculo x Alíquota.'''
+*'''Para cada registro filho referente ao PIS deve existir outro registro filho referente a COFINS com CST referente ao PIS/PASEP igual ao CST referente à COFINS, e Valor da base de cálculo do PIS/PASEP igual ao Valor da base de cálculo da COFINS.'''
-Ocorre quando há divergência no cálculo do valor de PIS/Cofins. O cálculo é:<BR/>
+==Advertências==
-''Valor de PIS/Cofins = Base de PIS/Cofins * Alíquota de PIS/Cofins / 100''.
+*'''Deve ser informado CST referente a Crédito Presumido (60 a 66) para operações de crédito presumido relativas a revenda cujo código NCM pertença aos grupos 02.01, 02.02, 02.06.20,'''<BR/>
-'''A alíquota do PIS/PASEP - Folha de Salários deve ser igual a 1,00%.'''
+*'''O valor deste campo deve ser igual a Base de Cálculo x Alíquota.'''<BR/>
-Essa advertência também ocorre por não exportarmos o Bloco M.
+'''A alíquota do PIS/PASEP - Folha de Salários deve ser igual a 1,00%.'''<BR/>

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-{{Autoria}}
+{{Tags|Fiscal|SPED Contribuições}}
 == Conceito ==
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 Essa advertência também ocorre por não exportarmos o Bloco M.

@@ Linha 37: / Linha 37: @@
 '''Deve ser informado CST referente a Crédito Presumido (60 a 66) para operações de crédito presumido relativas a revenda cujo código NCM pertença aos grupos 02.01, 02.02, 02.06.20,'''
-A compra de carne bovina NÿO gera crédito integral de PIS e COFINS, e sim somente crédito PRESUMIDO (PIS 0,66 % e COFINS 3,04 %), portanto, em regral geral o CST deverá ser "60" (Lucro real ? regime não cumulativo).
+A compra de carne bovina NÃO gera crédito integral de PIS e COFINS, e sim somente crédito PRESUMIDO (PIS 0,66 % e COFINS 3,04 %), portanto, em regra geral o CST deverá ser "60" (Lucro real - regime não cumulativo).
 '''O valor deste campo deve ser igual a Base de Cálculo x Alíquota.'''

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 == Categorias ==
 [[Categoria:Fiscal]]
-[[Categoria:SPED PIS-Cofins]]
+[[Categoria:SPED Contribuições]]

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	Conferir se alíquotas que estão configuradas são os valores padrão (PIS 1,65 e Cofins 7,60).		Conferir se alíquotas que estão configuradas são os valores padrão (PIS 1,65 e Cofins 7,60).
		+
		+	'''Para cada registro filho referente ao PIS deve existir outro registro filho referente a COFINS com CST referente ao PIS/PASEP igual ao CST referente à COFINS, e Valor da base de cálculo do PIS/PASEP igual ao Valor
		+	da base de cálculo da COFINS.'''
		+
		+	Se for caso de nota de emissão própria, existe alguma configuração de CST de PIS diferente de CST de Cofins para o produto ou operação (natureza).<BR/>
		+	Se for caso de nota de entrada, foi digitado CST de PIS diferente de CST de Cofins em determinada nota.

	=== Advertências ===		=== Advertências ===