Geração SPED Contribuições - Histórico de revisão

Monica: /* Conta Contábil Para Vendas */

2018-01-29T12:49:08Z

‎Conta Contábil Para Vendas

Monica em 20h55min de 26 de janeiro de 2018

2018-01-26T20:55:21Z

Daniel em 17h35min de 20 de dezembro de 2017

2017-12-20T17:35:56Z

Ricardo: /* Conta Contábil Para Vendas */

2017-12-20T17:27:22Z

‎Conta Contábil Para Vendas

Ricardo: /* Conta Contábil Para Vendas */

2017-12-20T17:27:07Z

‎Conta Contábil Para Vendas

Ricardo em 17h26min de 20 de dezembro de 2017

2017-12-20T17:26:48Z

Petters em 16h58min de 5 de maio de 2016

2016-05-05T16:58:42Z

Monica: /* Guia SPED PIS/Cofins */

2016-05-03T14:44:09Z

‎Guia SPED PIS/Cofins

Monica: /* Guia SPED PIS/Cofins */

2016-05-03T14:39:13Z

‎Guia SPED PIS/Cofins

Petters em 18h00min de 22 de agosto de 2014

2014-08-22T18:00:39Z

@@ Linha 60: / Linha 60: @@
 <BR/>
-=Conta Contábil Para Vendas=
+=Conta Contábil para Vendas e Compras=
 No Sped Contribuições com fato gerador a partir de 1º novembro de 2017 para as pessoas jurídicas que apuram a Contribuição para o PIS/Pasep e a Cofins no regime não cumulativo (PJ que apuram o IR com base no Lucro Real), o código da conta contábil deve ser informado, nos correspondentes campos dos registros de receitas e/ou de créditos (A170 e C170).<BR/>
 Para que esta informação seja exportada o plano de contas contábeis, é necessário que algumas informações estejam preenchidas para a correta exportação.<BR/>

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 {{Tags|Fiscal|SPED Contribuições}}
-{{Referencias}}
+{{MenuLateral|[[SPED Contribuições|SPED Contribuições]]|[[Configuração SPED Contribuições|Configuração]]|[[Validação SPED Contribuições|Validação]]}}
-== Conceito ==
+=Fundamentação Legal=
 Você está na etapa do SPED Fiscal que refere-se a geração dos arquivos pelo aplicativo TTSped.<BR/>
 Se você está nessa etapa, entende-se que as configurações principais e a preparação da base de dados já foram executadas.<BR/>
-Se não for este o caso, retorne para as etapas seguintes.
+Se não for este o caso, retorne para as etapas seguintes.<br/>
-== Um Arquivo por Empresa ==
+=Um Arquivo por Empresa=
-Uma grande diferença em relação ao SPED Fiscal, é que o SPED PIS COFINS é um arquivo por empresa, ou seja, os dados de todas as filiais de uma determinada empresa e sua matriz, são gerados no mesmo arquivo. Enquanto que o SPED Fiscal é um arquivo por filial (ou matriz).
+=Guia Conexão/Parâmetros=
-Foi incluída a nova opção e quando ela é escolhida, o label "Filial" se torna "Matriz".
+=Guia SPED PIS/Cofins=
+*'''Envia CST 08:''' Deve ser marcado esta opção quando desejar exportar registros que contenham CST de PIS/COFINS 08, caso contrário, por padrão, não serão exportados.<br/>
-[[Imagem:Epc_01.PNG]]
+*'''Incidência Tributária no Período:''' essa informação refere-se aos regimes de incidência do PIS e da COFINS.<br/>
-−
-== Guia Conexão/Parâmetros ==
-É compartilhada entre os SPEDs Fiscal e Contribuições. Suas definições podem ser lidas em [[Geração_SPED_Fiscal#Guia Conexão/Parâmetros|Guia Conexão/Parâmetros na Geração SPED Fiscal]].
-−
-== Guia SPED PIS/Cofins ==
-−
 *'''Envia CST 08:''' Deve ser marcado esta opção quando desejar exportar registros que contenham CST de PIS/COFINS 08, caso contrário, por padrão, não serão exportados.
-−
 *'''Incidência Tributária no Período:''' essa informação refere-se aos regimes de incidência do PIS e da COFINS.
   '''PIS E COFINS – SÍNTESE DOS REGIMES DE APURAÇÃO DE INCIDÊNCIA CUMULATIVA E NÃO CUMULATIVA'''
-  '''Alertamos''', no entanto, que devido à complexidade e dinâmica legislativa, é imperativo que sua empresa aprofunde os detalhes de cada caso com o seu '''contador'''
+  '''1) Regime de Incidência Cumulativa:''' A base de cálculo é a receita operacional bruta da pessoa jurídica,
-  para possibilitar sua aplicação prática.
+ sem deduções em relação a custos, despesas e encargos.
- '''1) Regime de Incidência Cumulativa:''' A base de cálculo é a receita operacional bruta da pessoa jurídica, sem deduções em relação a custos, despesas e encargos.
+  '''2) Regime de Incidência Não Cumulativa:''' Os regimes de incidência da Contribuição para o
- Nesse regime, as alíquotas da Contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS são, respectivamente, de '''0,65% e de 3%'''. As pessoas jurídicas de direito privado, e as que lhe são
+ PIS/PASEP e da COFINS foram instituídos em dezembro de 2002 e fevereiro de 2004,
- equiparadas pela legislação do imposto de renda, que apuram o IRPJ com base no Lucro Presumido ou arbitrado estão sujeitas à incidência cumulativa.
+  respectivamente. O diploma legal da Contribuição para o PIS/PASEP não cumulativa é a Lei 10.637/2002,
- As pessoas jurídicas, ainda que sujeitas á incidência não cumulativa, submetem à incidência cumulativa as receitas elencadas no artigo 10, da Lei 10.833/2003.
+ e o da COFINS a Lei 10.833/2003. Neste regime é permitido o desconto de créditos apurados com base em
+ custos, despesas e encargos da pessoa jurídica. Nesse regime, as alíquotas da Contribuição para o PIS/PASEP
-  '''2) Regime de Incidência Não Cumulativa:''' Os regimes de incidência da Contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS foram instituídos em dezembro de 2002 e fevereiro de 2004,
+ e da COFINS são, respectivamente, de '''1,65% e de 7,6%'''.
   respectivamente. O diploma legal da Contribuição para o PIS/PASEP não cumulativa é a Lei 10.637/2002, e o da COFINS a Lei 10.833/2003. Neste regime é permitido o
- desconto de créditos apurados com base em custos, despesas e encargos da pessoa jurídica. Nesse regime, as alíquotas da Contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS são,
- respectivamente, de '''1,65% e de 7,6%'''.
   http://www.portaltributario.com.br/artigos/pis-cofins-regimes.htm
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 Para um melhor entendimento das configurações verifique os registros 0110 e 0111 no guia prático.<BR/>
-Essas configurações são de livre preenchimento pelo usuário, apenas a receita bruta total é calculada.
+Essas configurações são de livre preenchimento pelo usuário, apenas a receita bruta total é calculada.<BR/>
+[Imagem:Epc_02.PNG]]<BR/>
-[[Imagem:Epc_02.PNG]]
+<BR/>
-−
-== Guia Configurações Padrão ==
-É compartilhada entre os SPEDs Fiscal e Contribuições. Suas definições podem ser lidas em [[Geração_SPED_Fiscal#Guia Configurações Padrão|Guia Configurações Padrão na Geração SPED Fiscal]]
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-== Conta Contábil Para Vendas ==
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-No Sped Contribuições com fato gerador a partir de 1º novembro de 2017 para as pessoas jurídicas que apuram a Contribuição para o PIS/Pasep e a Cofins no regime não cumulativo (PJ que
-apuram o IR com base no Lucro Real), o código da conta contábil deve ser informado, nos correspondentes campos dos registros de receitas e/ou de créditos (A170 e C170).
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-Para que esta informação seja exportada o plano de contas contábeis, é necessário que algumas informações estejam preenchidas para a correta exportação.
-−
-As configurações são efetuadas no plano de contas dentro do Totall Backoffice, no seguinte caminho: Principal=>Fluxo Financeiro=> Plano de Contas.
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-Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.
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-[[Arquivo:123456.png|900px]]
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-* 1- Este é o número da conta no plano de contas que será exportado, caso as outras configurações não estejam preenchidas.
-−
-* 2- O campo código externo é o código que será exportado quando efetuada a emissão do SPED, exceto se houver configurações individuais por filial de código externo, conforme passo 3 e 4.
-* 3- Caso haja alguma filial que utilize um código externo diferenciado para uma mesma conta, deve-se inserir o código externo nesta guia de configuração.
+=Guia Configurações Padrão=
-* 4- Este campo deve ser preenchido caso a filial que esteja sendo configurada utilize a mesma conta, porém com código externo diferente das demais.
+=Conta Contábil Para Vendas=

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 == Conta Contábil Para Vendas ==
-Para que seja exportada o plano de contas contábeis, é necessário que algumas informações estejam preenchidas para a correta exportação.
+No Sped Contribuições com fato gerador a partir de 1º novembro de 2017 para as pessoas jurídicas que apuram a Contribuição para o PIS/Pasep e a Cofins no regime não cumulativo (PJ que
 As configurações são efetuadas no plano de contas dentro do Totall Backoffice, no seguinte caminho: Principal=>Fluxo Financeiro=> Plano de Contas.

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	Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.		Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.

−	[[Arquivo:123456.png\|~~800px~~]]	+	[[Arquivo:123456.png\|900px]]

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	Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.		Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.

−	[Arquivo:123456.png\|800px]	+	[[Arquivo:123456.png\|800px]]

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	== Guia Configurações Padrão ==		== Guia Configurações Padrão ==
	É compartilhada entre os SPEDs Fiscal e Contribuições. Suas definições podem ser lidas em [[Geração_SPED_Fiscal#Guia Configurações Padrão\|Guia Configurações Padrão na Geração SPED Fiscal]]		É compartilhada entre os SPEDs Fiscal e Contribuições. Suas definições podem ser lidas em [[Geração_SPED_Fiscal#Guia Configurações Padrão\|Guia Configurações Padrão na Geração SPED Fiscal]]
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		+	== Conta Contábil Para Vendas ==
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		+	Para que seja exportada o plano de contas contábeis, é necessário que algumas informações estejam preenchidas para a correta exportação.
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		+	As configurações são efetuadas no plano de contas dentro do Totall Backoffice, no seguinte caminho: Principal=>Fluxo Financeiro=> Plano de Contas.
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		+	Na imagem abaixo há uma demonstração de como deverá ser preenchido, as descrições dos campos estarão logo abaixo.
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		+	[Arquivo:123456.png\|800px]
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		+	* 1- Este é o número da conta no plano de contas que será exportado, caso as outras configurações não estejam preenchidas.
		+
		+	* 2- O campo código externo é o código que será exportado quando efetuada a emissão do SPED, exceto se houver configurações individuais por filial de código externo, conforme passo 3 e 4.
		+
		+	* 3- Caso haja alguma filial que utilize um código externo diferenciado para uma mesma conta, deve-se inserir o código externo nesta guia de configuração.
		+
		+	* 4- Este campo deve ser preenchido caso a filial que esteja sendo configurada utilize a mesma conta, porém com código externo diferente das demais.

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 [[Imagem:Epc_01.PNG]]
 == Guia SPED PIS/Cofins ==
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 [[Imagem:Epc_02.PNG]]
 == Categorias ==
 [[Categoria:Fiscal]]
 [[Categoria:SPED Contribuições]]